В условиях продолжающейся трансформации глобальной финансовой системы и роста объёмов операций с цифровыми активами Центральный банк Российской Федерации объявил о введении дополнительных регуляторных механизмов, направленных на усиление контроля за трансграничными финансовыми потоками. Новые требования касаются операций, при которых используются средства, имеющие криптовалютный след, и вступают в силу с 20 января 2026 года.
Решение принято в рамках реализации государственной политики по повышению прозрачности финансовых операций, снижению рисков легализации доходов, полученных незаконным путём, а также формированию устойчивой и контролируемой модели обращения цифровых активов.
🔹 Общая характеристика вводимых мер
Согласно разъяснениям регулятора, с указанной даты вводится обязательное требование по уплате гербового сбора при осуществлении международных переводов на сумму свыше 5 000 000 рублей либо эквивалента в иностранной валюте, если такие переводы осуществляются с использованием средств, имеющих криптовалютный след.
Под криптовалютным следом понимается любое происхождение средств, прямо или косвенно связанное с:
— операциями купли-продажи цифровых валют и токенов;
— использованием криптовалютных бирж, обменных сервисов и P2P-платформ;
— конвертацией цифровых активов в фиатные валюты;
— транзакциями, зафиксированными в распределённых реестрах;
— промежуточными переводами через счета третьих лиц, если первоначальный источник средств связан с криптовалютами.
Таким образом, регулирование охватывает не только прямые криптовалютные операции, но и последующие финансовые цепочки, в которых использовались цифровые активы.
🔹 Порядок применения гербового сбора
Гербовый сбор подлежит уплате до момента фактического исполнения международного перевода. Его наличие является обязательным условием для завершения платёжной операции.
Кредитные организации, платёжные системы и иные финансовые посредники обязаны:
- осуществлять углублённую идентификацию источников происхождения средств;
- проводить расширенный финансовый мониторинг операций повышенного риска;
- запрашивать у клиента документы, подтверждающие легальность происхождения средств;
- отказывать в проведении перевода при отсутствии подтверждения уплаты сбора;
- фиксировать сведения о таких операциях и передавать их в уполномоченные государственные органы.
Размер гербового сбора, порядок его уплаты и категории плательщиков устанавливаются отдельными нормативными актами и могут корректироваться в зависимости от экономической ситуации и уровня выявленных рисков.
🔹 Цели и задачи регуляторных изменений
Введение нового механизма направлено на достижение следующих стратегических целей:
— усиление контроля над трансграничным движением капитала;
— противодействие отмыванию доходов и финансированию незаконной деятельности;
— снижение объёма анонимных и непрозрачных финансовых операций;
— выравнивание условий регулирования традиционных и цифровых финансовых инструментов;
— обеспечение устойчивости национальной финансовой системы в условиях внешних ограничений.
Отдельно подчёркивается, что данные меры не направлены на запрет использования цифровых активов как технологического инструмента, а ориентированы на повышение прозрачности их экономического оборота.
🔹 Ответственность и правовые последствия
Несоблюдение требований по уплате гербового сбора и предоставлению подтверждающих документов может повлечь:
— приостановление или отказ в проведении международного перевода;
— направление материалов в органы финансового мониторинга;
— применение мер административной ответственности;
— усиленный контроль последующих операций клиента со стороны финансовых организаций.
Банки и иные участники платёжной инфраструктуры несут самостоятельную ответственность за корректность идентификации операций и соблюдение требований регулятора.
Введение обязательного гербового сбора при международных переводах средств, имеющих криптовалютный след, является частью последовательной политики государства, направленной на формирование прозрачной, управляемой и устойчивой финансовой среды.
Регулятор подчёркивает, что дальнейшее развитие нормативной базы будет зависеть от практики применения новых правил, динамики международных финансовых потоков и уровня рисков, связанных с использованием цифровых активов.
Дополнительные разъяснения, методические рекомендации и подзаконные акты будут опубликованы по мере реализации положений настоящего регулирования.
