С 1 февраля 2026 года в Казахстане введено требование предоставления справки о нерезидентстве страны отправления для международных переводов, связанных с криптопроисхождением. Документ нужен для комплаенс-проверки перед зачислением средств. Отсутствие справки может привести к приостановке перевода, а для получателей — к задержкам и дополнительным проверкам, особенно при крупных транзакциях.
С 1 февраля 2026 года финансовый мониторинг Республики Казахстан начал применять уточнённое требование к международным переводам, связанным со средствами, ранее находившимися в криптовалюте и впоследствии конвертированными в фиат. Ключевым элементом проверки становится справка о нерезидентстве страны отправления средств.
Что именно требует регулятор
При международных переводах, где фиксируется криптослед, получателю необходимо предоставить:
- справку, подтверждающую, что он не является налоговым резидентом той страны, из которой осуществляется перевод;
- документ должен быть выдан компетентным органом страны отправления средств;
- справка используется в рамках комплаенс-проверки до зачисления перевода.
Отсутствие такого документа рассматривается как основание для приостановки обработки платежа.
«Для регулятора важно понимать, что получатель не подпадает под налоговую юрисдикцию страны отправителя», — отмечают представители банковского сектора.
Почему это важно именно для криптосредств
Средства, которые ранее находились в криптовалюте, рассматриваются как повышенный риск даже после конвертации в фиат. В таких случаях проверяется не только происхождение денег, но и налоговый статус получателя в стране отправления, чтобы исключить:
- попытки ухода от налогообложения;
- трансграничные схемы с неочевидной юрисдикцией;
- использование криптоконвертации для обхода финансового контроля.
Фактически справка нерезидента становится подтверждением того, что перевод не связан с налоговыми обязательствами в стране отправителя.
Практические последствия для получателей
Для физических и юридических лиц это означает:
- необходимость заранее получать справку о налоговом нерезидентстве;
- возможные задержки международных переводов без данного документа;
- расширенные проверки для всех операций с криптоследом;
- временную блокировку зачисления средств до завершения комплаенса.
Особенно чувствительными становятся крупные переводы и регулярные поступления из-за рубежа.
Общий контекст изменений
Требование вписывается в общую тенденцию ужесточения контроля за трансграничными операциями с цифровыми активами. Даже после перехода средств в фиат регуляторы продолжают рассматривать их путь и налоговый статус участников операции как ключевые элементы проверки.
С 1 февраля 2026 года для международных переводов в Казахстан, связанных с криптопроисхождением, справка о нерезидентстве страны отправления фактически становится обязательной. Речь идёт о документе, подтверждающем, что получатель не является налоговым резидентом юрисдикции, из которой поступают средства. Без этого элемента перевод может быть приостановлен независимо от суммы и назначения платежа.
